管治

可持續發展委員會由獨立非執行董事擔任主席及由七名非執行董事組成，其中包括主席在內的五名成員為獨立非執行董事。可持續發展委員會成員由中電控股董事會委任，負責監督中電的可持續發展事宜。

可持續發展委員會於2024年及截至本報告日期的工作概覽

	2024年				2025年
	1月	2月	9月	11月	2月
氣候變化相關事宜
其他可持續發展事宜—風險、機遇及其他新議題
可持續發展匯報／指數表現
可持續發展管治
健康、安全、保安和環境
社區關懷、慈善和環境事務上的夥伴合作關係及舉措

中電的持份者殷切期望，我們會如何根據國際可持續發展準則理事會（ISSB）頒布的國際財務報告可持續披露準則第1號及第2號，披露相關的企業信息。在委員會的指引下， 管理層已投入大量時間為集團在這方面的披露工作做好準備。

中電在策略和營運層面進行風險管理，以配合集團長遠可持續發展下的增長目標與當前業務的營運需求。

審核及風險委員會亦負責確保《可持續發展報告》中ESG（非財務）數據的鑒證程序適當。除了落實健全的內部監控制度外，中電亦透過獨立非財務核數師保持獨立監督，核數師根據合適的會計原則和匯報常規確保關鍵ESG數據以及指標和報告的準確性。調查結果和觀察所得透過審核及風險委員會提呈高層管理人員和董事會。

• 蔣東強先生（首席執行官）；
• 紀安立先生（財務總裁）；
• 柏德能先生（營運總裁）；
• 司馬志先生（策略、可持續發展及管治總裁）；
• 莊偉茵女士（企業發展總裁）；
• 貝雅麗女士（人力資源總裁）；及
• 羅漢卿先生（集團可持續發展總監）。

鑒於可持續發展對中電長遠發展的重要性，以及可持續發展事宜的管理涉及中電各地市場的不同集團職能部門及業務單位，可持續發展執行委員會成員已於2025年初起已擴大至包括集團執行委員會的所有成員，以及慣常受邀出席集團執行委員會會議的高級行政人員。

可持續發展執行委員會負責督導集團的可持續發展策略，並審批有關工作目標。首席執行官和財務總裁也對ESG數據的鑒證負有管理責任，並共同簽署與鑒證程序相關的陳述書。

2024年，可持續發展執行委員會共召開六次會議，並作為執行團隊的平台，啟動或制定策略性可持續發展項目，聽取當前項目的最新進展，並就新出現的問題進行策略性討論。

2024年採取的主要措施概述如下：

• 檢討並確認中電《氣候願景2050》（2024年版），及批准有關將中電氣候過渡計劃和目標的檢討頻次增至至少每三年一次的提議；
• 監察就EnergyAustralia於2024年8月公布的氣候轉型行動計劃所收集的意見；
• 關注國際及本地ESG報告標準的演變，包括國際財務報告可持續披露準則第1號（IFRS S1）/ 香港財務報告準則S1號（HKFRS S1）— 可持續相關財務信息披露一般要求、國際財務報告可持續披露準則第2號（IFRS S2）/ 香港財務報告準則S2號（HKFRS S2）— 氣候相關披露以及自然相關財務披露工作小組（TNFD），並評估其對本公司所作披露的影響；
• 提供指引，幫助公司按各項 ESG 披露準則制訂對策，包括香港聯交所在《環境、社會及管治報告守則》下為配合對氣候相關披露的更高期望而作出的變動；
• 檢視在重要性評估過程中識別出的重要主題，並確定那些影響重大的主題將載於《可持續發展報告》，而那些財務重要主題將載於年報中；
• 檢討並確認對《可持續發展報告》的修訂，將報告分為網上與核心版本，以確保向讀者有效傳達資訊並保持透明度，同時推出獨立的ESG數據冊及線上互動數據庫；
• 檢討並確認與可持續發展相關目標的基準制定工作及建議的目標，使其與最新的可持續發展重要主題保持一致；
• 密切留意投資者的意見，並根據投資者對ESG表現和匯報的期望，尋找改進空間；
• 審視ESG指數的表現、確認新指數（女性職場指數）的參與情況，並注意到對妥善管理社會議題及披露ESG議題財務影響的呼聲正不斷上升；

• 確認推出溫室氣體核算平台用於內部數據收集和計算；
• 審閱香港金融管理局的香港可持續金融分類目錄並向其提供意見；
• 檢討並確認供應鏈可持續發展管理框架，包括三年期的可持續採購計劃。該計劃對中電供應商的可持續發展風險作出系統性評估，以增進我們的理解並有助於更好地管理有關風險；及
• 審視並確認中電最新的自然與生物多樣性行動計劃，特別是自然相關風險評估。

該部門負責制定和管理集團的氣候變化策略，包括檢討和匯報中電《氣候願景2050》、國際財務報告準則 / 香港財務報告準則（IFRS／HKFRS）以及香港聯交所ESG監管規定的執行進度。該部門亦負責監督營運所在市場的碳市場發展和集團參與這些市場的情況，以及監察持份者期望（例如人權及採購）的轉變並評估有關轉變對公司的影響。

該部門積極將可持續發展理念融入現有的營運實務中，並為中電業務策略的發展和規劃流程提供可持續發展方面的意見。該部門監察可持續發展事宜、向可持續發展委員會及可持續發展執行委員會匯報有關新的風險和機遇的最新情況，同時領導企業可持續發展匯報工作以及識別營運表現的改進空間。

該部門致力實現ESG（非財務）數據匯報、表現管理，並進行內部和跨機構、跨行業及跨國界的見解與經驗交流。該部門亦支持及舉辦與可持續發展相關的活動，並與各界持份者緊密合作。例如，舉辦可持續發展論壇，協助集團各職能部門和各地區的業務單位定期召開會議，以促進可持續發展方面的經驗及見解分享。