管治

可持續發展委員會由獨立非執行董事擔任主席及由七名非執行董事組成，其中包括主席在內的五名成員為獨立非執行董事。可持續發展委員會成員由中電控股董事會委任，負責監督中電的可持續發展事宜。

中電的持份者殷切期望我們會如何根據香港財務報告準則（HKFRS）S1號及S2號披露相關的企業信息。在委員會的指引下， 管理層已投入大量時間為集團在這方面的披露工作做好準備。

審核及風險委員會亦負責確保《可持續發展報告》中的重要性評估及ESG（非財務）數據的鑒證程序適當。除了落實健全的內部監控制度外，中電亦透過獨立非財務核數師保持獨立監督，核數師根據合適的會計原則和匯報常規確保關鍵ESG數據和報告的準確性。調查結果和觀察所得透過審核及風險委員會提呈管理層和董事會。

除了可持續發展委員會和審核及風險委員會所提供的監督外，有關集團企業管治架構、最佳實務及近期優化措施的更多詳情，請參閱年報內的企業管治報告。

人力資源及薪酬福利委員會報告載有中電的薪酬政策，包括釐定行政人員薪酬時考慮的非財務指標。

鑒於可持續發展對中電長遠發展的重要性，以及可持續發展事宜的管理涉及中電各地市場的不同集團職能部門 及業務單位，可持續發展執行委員會成員已於2025年初起已擴大至包括集團執行委員會的所有成員，以及慣常受邀出席集團執行委員會會議的高級行政人員。截至2025年底，可持續發展執行委員會由集團高層管理團隊組成：

• 蔣東強先生（首席執行官）；
• 紀安立先生（財務總裁）；
• 華德朗先生（營運總裁）；
• 司馬志先生（策略、可持續發展及管治總裁）；
• 莊偉茵女士（企業發展總裁）；
• 貝雅麗女士（人力資源總裁）；
• 貝柏安先生（數碼總裁）；
• 陳濤先生（中國區總裁）；
• 羅嘉進先生（中華電力總裁）；
• 高文謙（常務董事(EnergyAustralia)）；
• 吳永豪先生（中電源動總裁）；
• 苗瑞榮（常務董事(Apraava Energy) ）；
• 戴宏思（增長市場總裁）；
• 陳健明先生（集團內部審計高級總監）；
• 唐連勝 （中華電力變革總裁）；及
• 羅漢卿先生（集團可持續發展總監）。

可持續發展執行委員會負責督導集團的可持續發展策略，並審批有關工作目標。首席執行官和財務總裁也對 ESG 數據的鑒證負有管理責任，並共同簽署與鑒證程序相關的陳述書。

2025年，可持續發展執行委員會共召開七次會議，並作為執行團隊的平台，啟動或制定策略性可持續發展項目，聽取當前項目的最新進展，並就新出現的問題進行策略性討論。

2025年採取的主要措施概述如下：

• 透過更新職權範圍及擴大成員組成以涵蓋所有集團執行委員會成員，就可持續發展執行委員會的管治事宜提供方向。

• 檢視ESG評級及指數的表現，並就公司參與相關評估提供指引，包括維持高度透明度及聚焦於具優先性的評估項目。

• 關注國際及本地ESG報告標準的演變，包括國際財務報告可持續披露準則第1號（IFRS S1）/ 香港財務報告準則S1號（HKFRS S1）— 可持續相關財務信息披露一般要求、國際財務報告可持續披露準則第2號（IFRS S2）/ 香港財務報告準則S2號（HKFRS S2）— 氣候相關披露以及自然相關財務披露工作小組（TNFD），並評估其對本公司所作披露的影響。
• 就公司回應各項ESG披露準則提供方向，包括香港聯交所在《ESG守則》下就氣候相關披露要求作出的修訂。
• 檢視在重要性評估過程中識別出的重要主題，並釐定於《可持續發展報告》及《年報》中分別披露的影響重要主題及財務重要主題。
• 檢視並就香港金融管理局《可持續金融分類目錄》提供意見，於年內持續保持交流，並提交中電的回應。
• 探討制訂涵蓋勞工及社區議題的《集團人權政策聲明》的機會，包括擴大舉報機制的適用範圍及加強社會層面的盡職審查。
• 檢視《可持續採購計劃》，以系統化方式評估供應商的可持續發展風險，並支持與供應商就持續改進進行互動，同時檢視《可持續供應鏈融資計劃》。
• 檢視並通過監察碳市場的相關方法，並啟動檢討工作以更新公司就環境市場工具的立場，包括保證來源證書（GECs）、可再生能源證書（RECs）及碳抵銷。

該部門負責引領集團的氣候行動，並主導可持續發展及氣候相關的披露工作，包括檢視及匯報中電《氣候願景 2050》的落實進展、國際／香港財務報告可持續披露準則（IFRS／HKFRS）以及香港聯交所就ESG的監管要求。部門同時負責監察中電各個營運市場的碳市場發展，以及集團在相關市場中的參與情況。

該部門亦致力將可持續發展理念融入現有營運，並就如何將可持續發展因素納入中電的業務策略及規劃提供建議。部門持續追蹤可持續發展相關議題，向可持續發展委員會及可持續發展執行委員會匯報新興風險與機遇，並監察持份者期望的變化（例如人權及採購相關議題），評估其對公司的影響。此外，部門亦負責企業層面的可持續發展匯報工作，並持續尋求提升整體營運表現的機會。

該部門致力實現ESG（非財務）數據匯報、表現管理，並進行內部和跨機構、跨行業及跨國界的見解與經驗交流。該部門亦支持及舉辦與可持續發展相關的活動，並與各界持份者緊密合作。例如，為集團各職能部門和各地區的業務單位定期舉辦論壇會議，以分享經驗及如果促進中電集團整體可持續發展的見解。